شجرة الحسابات دليل الحسابات

شجرة الحسابات ودليل الحسابات

خريطة الحسابات

رقم الحساب      اسم الحساب

1        الاصول

11      الاصول المتداولة

1101  الصناديق

110101       الصندوق الرئيسي

110102       صندوق 1

110103       صندوق 2

110104       صندوق 3

1102  البنوك

11021         البنك الاهلي

11022         البنك الراجحي

1103  العهد

11031         العهد المؤقتة

1103101     عهده طرف ا/ محمد

1103102     عهده طرف 1

11032         العهد المستديمة

1103202     عهده طرف محمد

1103203     عهده طرف هيثم

1104  العملاء

11041         عملاء التجزئة

10100203001       مقهى  - جدة

10102100013       كوفي ماستر

10102100014       كوفي المعالي

10102100015       كوفي القهوة

10102100016       كوفي سنتر

10102100017       كوفي التاج 

11042         عملاء الجملة

110410193 زياد 

11042002   احمد

11042003   انور

11042005   فرسان

1105  المخزون

1011002     بضاعة اول المدة

1011003     بضاعة اخر المدة

1011004     المستودع الرئيسي

1011005     مستودع المعرض

1011006     مستودع احمد

1011007     مستودع انور

1011008     مستودع احمد 

110555       المخزون

1108  شيكات مرتدة

1109  الاعتمادات المستندية

1110  وسطاء تحويلات بضائع

1010804     خالد

1010805     فهد

1111  مصروفات مقدمة

10106005   ايجارات مقدمة

10106001   ايجار مقدم المعرض

10106002   ايجار مقدم المستودع

10106003   ايجار مقدم السكن

10106006   اشتراكات مقدمة

1112  المدينون

1112001     فيصل

12      الاصول الثابتة

1201  وسائل نقل وانتقال

1202  اجهزة وبرامج

1203  اثاث ومفروشات

1204  آلات ومعدات

1205  اصول غير ملموسة

2        الإلتزامات

21      الالتزامات المتداولة

2101  الموردين

2010100015         خطوط الريادة

2010100016         مؤسسة الصفوة

2010100017         مؤسسة  الحرية

2102  الدائنون

21021         دائنو اصول ثابتة

20102000101       شركة اليسر - اقساط دينا رقم 1

20102000102       شركة اليسر - اقساط دينا رقم 2

20102000117       شركة فهد - اقساط 

21022         دائنون متنوعون

20102000103       مؤسسة 

20102000105       الدقة

20102000107       شركة الشحن

201020001310     ضريبة القيمة المضافة 5%

201020001311     شركة صناعة

2105  مصروفات مستحقة

2107  رواتب مستحقة

20103002   احمد 

20103004   انور 

20103007   محمد 

20103017   مهند

2108  ايجارات مستحقة

20102000133       مؤسسة

22      المخصصات

2201  مخصص اهلاك الاصول الثابتة

220101       مجمع اهلاك وسائل نقل وانتقال

220102       مجمع اهلاك اجهزة وبرامج

220103       مجمع اهلاك اثاث ومفروشات

220104       مجمع اهلاك آلات ومعدات

2202  مخصص بدل نهاية الخدمة

2203  مخصص ديون مشكوك في تحصيلها

2204  مخصص الذكاة والدخل

3        المصاريف

31      صافي المشتريات

311    مشتريات الداخل

3101  مشتريات الداخل

313    مرتجع المشتريات

314    خصم مكتسب

312    مشتريات الخارج

30011         عمولة شراء

31201         مشتريات الخارج

31202         رسوم جمركية

31203         شحن المشتريات

31205         مصاريف تخليص

31206         مصاريف اخري

32      مصاريف ادارية وعمومية

30203         ايجارات

30206         كهرباء

30207         رسوم حكومية

30208         اقامات

30209         سفر وانتقال

30210         عمولات بنكية

30211         مصاريف مراجعة واستشارات محاسبية

30212         مكافأت و اكراميات

30215         تراخيص عمل

30216         تذاكر سفر

30217         تعويض ترك الخدمة

30219         الديون المعدومة

30220         التامين الصحي

30221         مصاريف الصيانة العامة

30222         هاتف وبريد وانترنت

30223         فروقات تحويل العملات

30224         مصاريف متفرقة أخرى

30225         نقل كفالة

30230         قرطاسية و مطبوعات

30231         ضيافة و استقبال

30232         تاشيرات و استقدام

30233         مياه

30234         التامينات الاجتماعية

30235         مخالفات مرورية

30237         علاج وفحص طبي

30238         مصاريف نظافة

30239         مصاريف عقود واستشارات قانونية

30240         اشتراك GPS

32001         الاستهلاك

3020201     استهلاك اثاث ومفروشات

3020202     استهلاك وسائل نقل وانتقال

3020203     استهلاك اجهزة وبرامج

3020204     استهلاك آلات ومعدات

32005         رواتب واجور العاملين

32006         عمولة - سمسرة

32007         اجور تحميل

32008         مخالفات البلدية

32009         اجور و مصنعيات

320100       غرامات الجوازت

320101       تغير مهنة

320102       مصاريف خدمة اجير

320103       اجور عمالة

320104       صيانة السكن

320105       الذكاة والدخل

320106       مصروف بدل نهاية الخدمة

320107       مصاريف تعقيب

320108       مصروفات تسوية

33      مصاريف البيع والتوزيع

30213         عينات مجانية وهدايا

30214         دعاية و اعلان

30218         عمولة وكلاء البيع

30236         غسيل سيارات

303001       شحن وتوصيل الطلبيات

303002       بضاعة تالفة ومنتهية

303003       تسويات جردية

303004       مصاريف تغليف وتعبئة

32003         محروقات السيارات

30205001   دينا رقم 1 - محروقات

30205002   دينا رقم 2 - محروقات

30205003   دينا رقم 3 - محروقات

32004         صيانة السيارات

30204001   دينا رقم 1 - صيانة

30204002   دينا رقم 2 - صيانة

30204003   دينا رقم 3 - صيانة

34      مصاريف اخري

32010         خسائر راس مالية

35      تكلفة

35001         تكلفة البضاعة المباعة

4        الايرادات

41      صافي المبيعات

40101         المبيعات

40103         مرتجع المبيعات

40104         خصم مسموح به

42      ايرادات اخرى

40202         خصميات الموظفين

40203         ايراد بيع اصول

40205         ايراد صيانة مكائن

40206         ايراد تدريب عمالة

40207         ايراد متنوع

40208         ايراد ايجار اصول

40209         ايراد توصيل طلبيات

5        حقوق الملكية

51      رأس المال

511    راس مال السيد محمد

512    راس مال السيد احمد

52      جاري الشركاء

521    جاري السيد محمد

522    جاري السيد احمد

53      مسحوبات الشركاء

531    مسحوبات السيد محمد

532    مسحوبات السيد احمد

54      الارباح المحتجزة /المدورة

541    ارباح و خسائر محتجزة عام 

55      الاحتياطيات

551    الاحتياطي العام

552    الاحتياطي القانوني